Дебиторская и кредиторская задолженность. Финансовое управление задолженностью. Бухгалтерский и налоговый учет задолженности

Q: Как подать заявку?

Мы предлагаем три способа на выбор: свяжитесь с нами по телефону 8 (800) 533-93-56 (бесплатный звонок для регионов РФ), отправьте запрос нам на почту info@itctraining.ru, оформите онлайн-заказ на странице интересующего курса, кликнув кнопку «Заказать обучение»

Курс повышения квалификации / Москва

Сохранить в PDF

Заказать обучение

Выберите формат проведения:

Выберите дату и город

Продолжительность

16 ак.часов

Стоимость

47 900 руб.

Возможные преподаватели

Елена Эдуардовна

Как пройти обучение онлайн?

Выберите нужную дату
Закажите обучение, оформите договор, оплатите счет
Подключайтесь по ссылке, которую направят наши менеджеры в Приглашении и участвуйте в семинаре
Рабочие материалы вы получите в электронном виде
После обучения почтой РФ вам направят именной сертификат и закрывающие документы.

Выберите дату проведения

Продолжительность

16 ак.часов

Стоимость

45 505 руб.47 900 руб.

Возможные преподаватели

Елена Эдуардовна

Вы можете заказать обучение по этой теме для своего коллектива. Мы свяжемся с Вами, согласуем программу и кандидатуру тренера. Программа будет адаптирована под специфику деятельности вашей компании. Семинары проводим в любом городе РФ и сопредельных государств.

Обучение может пройти в форме вебинара. При проведении вебинара программа разбивается на блоки по 4 ак. часа.

Не нашли нужную программу? Обязательно пришлите нам запрос на интересующую Вас тему.

Хотите пройти обучение индивидуально в удобные для Вас даты? Пришлите нам заявку для согласования программы и дат. Минимальная длительность: 1 день - 8 ак. часов (1 академический час = 45 мин.). Занятия проводятся очно в помещениях Бизнес-школы в Москве и Санкт-Петербурге. В стоимость входят рабочие материалы, сертификат, кофе-брейки.

Участники из других городов могут заказать индивидуальное обучение в форме вебинара. При проведении вебинара программа разбивается на блоки по 4 ак. часа.

При корректировке программы обучения под пожелания Клиента возможно изменение стоимости.

Расписание

Москва 6-7 апреля 26 года
10-11 августа 26 года
14-15 декабря 26 года

Санкт-Петербург 1-2 декабря 25 года
9-10 февраля 26 года
15-16 июня 26 года
12-13 октября 26 года

Расписание

Онлайн-обучение 1-2 декабря 25 года
9-10 февраля 26 года
6-7 апреля 26 года
15-16 июня 26 года
10-11 августа 26 года
12-13 октября 26 года
14-15 декабря 26 года

О мероприятии

Для кого:

Руководители, финансовые директора, главные бухгалтеры, бухгалтеры, финансовые менеджеры, специалисты по налогообложению.

Дебиторская задолженность (ДЗ) - актив компании, сумма, которую ей должны. Это долги контрагентов (покупателей, заказчиков) перед вашей компанией.
Кредиторская задолженность (КЗ) - обязательство компании, сумма, которую она должна. Это долги вашей компании перед другими лицами (поставщиками, бюджетом, работниками).

Актуальность темы:
Эффективное управление дебиторской и кредиторской задолженностью является критически важным для поддержания финансовой стабильности и ликвидности компании в современных экономических условиях.

Цель курса:
Формирование у участников системных знаний по эффективному управлению, учету и налоговому сопровождению дебиторской и кредиторской задолженности для минимизации финансовых рисков и оптимизации денежных потоков.

Участники обучения узнают:

Методы анализа и контроля дебиторской задолженности.
Инструменты управления кредиторской задолженностью для оптимизации расчетов.
Правила бухгалтерского и налогового учета операций по задолженности.
Способы работы с проблемной и просроченной задолженностью.
Принципы построения эффективной кредитной политики компании.

Посмотреть программу

ПРОГРАММА

1. Финансовое управление задолженностью. Базовые понятия и место в системе корпоративных финансов

Понятие, виды и классификация дебиторской и кредиторской задолженности.
Влияние дебиторской задолженности на денежные потоки и финансовый результат.
Риски, связанные с неконтролируемой кредиторской задолженностью.
Цели и задачи управления задолженностью в контексте финансовой стратегии компании.
Взаимосвязь управления задолженностью с другими блоками финансового менеджмента.
Ключевые показатели (KPI) для оценки эффективности управления долгами.

2. Методы финансового управления дебиторской задолженностью

ABC и XYZ- анализ дебиторской задолженности. Выбор методов работы с дебиторами по группам.
Анализ платежеспособности дебиторов. Балльная система анализа платежеспособности дебитора.
Базовые методы финансового управления дебиторской задолженностью. Бартерные сделки: возможности и ограничения. Возможности договоров цессии в системе управления дебиторской задолженностью компании. Взаимозачет взаимных требований. Продажа дебиторской задолженности. Переуступка права требования. Факторинг.
Программы лояльности как метод увеличения оборачиваемости дебиторской задолженности.
Анализ возможностей привлечения заемных средств в целях повышения эффективности управления дебиторской задолженностью.
Разработка программы товарного кредитования дебиторов. Анализ и оценка в контексте стоимости заемного капитала компании.
Оценка программы товарного кредитования, предлагаемой кредиторами, в целях принятия оптимального решения об условиях договоров поставки.
Повышение эффективности управления дебиторской задолженностью бухгалтерскими и налоговыми методами.

3. Анализ и оценка состояния расчетов с контрагентами

Методика проведения анализа состава, структуры и динамики задолженности.
Расчет и интерпретация коэффициентов оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности.
Анализ долгов по срокам образования (агрегирование по периодам).
Оценка стоимости финансирования дебиторской задолженности.
Определение эффекта от использования кредиторской задолженности как источника финансирования.

4. Разработка и внедрение кредитной политики компании

Структура и основные разделы внутренней кредитной политики.
Определение лимитов кредитования и условий коммерческого кредита для разных групп контрагентов.
Механизм согласования условий отсрочки платежа и скидок.
Регламент работы с дебиторской задолженностью: от момента отгрузки до взыскания.
Распределение зон ответственности между отделами (продажи, финансы, юристы).

5. Инструменты управления и контроля дебиторской задолженностью

Мониторинг состояния расчетов в разрезе менеджеров и контрагентов.
Методы напоминания дебиторам о приближении и наступлении срока платежа.
Работа с сомнительной задолженностью: акты сверок, претензионная работа.
Предоставление скидок за досрочную оплату как инструмент стимулирования.
Использование факторинга для рефинансирования дебиторской задолженности.
Организация резерва по сомнительным долгам и его влияние на финансовый результат.

6. Стратегии управления кредиторской задолженностью

Оптимизация структуры кредиторской задолженности по срокам и видам.
Использование кредиторской задолженности как бесплатного источника финансирования.
Выстраивание договорных отношений с поставщиками: согласование оптимальных условий.
Балансирование между риском потери поставщика и выгодой от отсрочки.
Применение скидок поставщика за раннюю оплату: расчет эффективности.
Платежный календарь как основной инструмент контроля кредиторской задолженности.

7. Бухгалтерский учет дебиторской задолженности: отражение, оценка и списание

Документальное оформление операций, связанных с возникновением дебиторской задолженности.
Синтетический и аналитический учет расчетов с покупателями и заказчиками.
Формирование и использование резерва по сомнительным долгам в бухгалтерском учете.
Отражение операций по уступке права требования (цессии).
Инвентаризация расчетов и отражение ее результатов в учете.
Порядок списания безнадежной дебиторской задолженности.

8. Бухгалтерский учет кредиторской задолженности: особенности и нюансы

Учет задолженности перед поставщиками и подрядчиками на счетах расчетов.
Отражение кредиторской задолженности по полученным авансам.
Учет задолженности по векселям, выданным и полученным займам.
Особенности учета расчетов с бюджетом по налогам и сборам.
Отражение в учете списания просроченной кредиторской задолженности.
Раскрытие информации о задолженности в бухгалтерской отчетности.

9. Налоговый учет операций с дебиторской задолженностью

Момент признания доходов при различных условиях оплаты (кассовый метод и метод начисления).
Порядок создания резерва по сомнительным долгам в налоговом учете.
Налоговые последствия списания безнадежной дебиторской задолженности.
Учет суммовых разниц и курсовых разниц в целях налогообложения.
НДС при реализации товаров (работ, услуг) с отсрочкой платежа.
Налогообложение операций по уступке права требования.

10. Налоговые аспекты учета кредиторской задолженности

Налоговые последствия списания невостребованной кредиторской задолженности.
Отражение кредиторской задолженности в составе внереализационных доходов.
Восстановление НДС с полученных авансов: сроки и порядок отражения.
Учет процентов по коммерческому кредиту в расходах для целей налогообложения прибыли.
Взаимосвязь кредиторской задолженности и налоговых обязательств по налогу на прибыль.
Налоговые риски, связанные с наличием просроченной кредиторской задолженности.

Ответы на вопросы участников.

Возможен третий день обучения за дополнительную плату. Практикум по кейсам участников.

Курс проводится на основании источников:

Гражданский кодекс Российской Федерации.
Налоговый кодекс Российской Федерации.
Федеральный закон "О бухгалтерском учете" № 402-ФЗ.
Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Положения по бухгалтерскому учету (ПБУ) 4/99, 9/99, 10/99.
Журналы "Финансовый директор", "Управление корпоративными финансами".
Методические рекомендации по управлению дебиторской задолженностью.
Материалы международной практики IFRS по учету дебиторской задолженности.

! Данное обучение можно заказать в корпоративном, индивидуальном формате, в форме онлайн-трансляции.

В стоимость входит:

обучение по заявленной программе;
раздаточные материалы;
кофе-брейки.

По окончании обучения по программе выдается Удостоверение о повышении квалификации.

Для получения Удостоверения о повышении квалификации Вам необходимо прислать на наш e-mail:

скан-копию заявления (форму заявления предоставит менеджер), оригинал принести с собой;
скан-копию паспорта (1-2 стр.);
скан-копию документа (диплома) об образовании (без приложения); в случае получения диплома за пределами РФ необходимо предоставить заверенный перевод документа об образовании; для лиц, получающих среднее профессиональное или высшее образование (справку с места учебы);
копию документа о смене фамилии (при несовпадении ФИО в дипломе);
копию СНИЛС.

Документ по окончании обучения

Удостоверение о повышении квалификации

Фото и отзывы

28-29 июля 2025 года прошёл семинар на тему "Дебиторская и кредиторская задолженность. Финансовое управление задолженностью. Бухгалтерский и налоговый учет задолженности"

В семинаре принимали участие представители компаний: ПАО «Татнефть им. В.Д. Шашина» - российская нефтяная компания; ПАО "Юнипро"...

Подробнее

В семинаре принимали участие представители компаний: ПАО «Татнефть им. В.Д. Шашина» - российская нефтяная компания; ПАО "Юнипро" - российская энергетическая компания.

Отзывы участников:

"Профессионально подобран материал и грамотная его подача. Получила большой объём знаний";
"Всё очень интересно, полезно, понятно. Спасибо! Знания, полученные в ходе обучения, буду применять в своей дальнейшей работе";
"Спасибо за такой полезный и насыщенный курс. Обучение пролетело незаметно. Мне понравилось, что много практических навыков смогла почерпнуть для себя. Хочу сказать огромное спасибо организаторам и преподавателям курса! Курс великолепный! Я узнала столько нового и полезного! Спасибо преподавателю за интересной подход к составлению программы курса, это гениально! Спасибо, что делитесь с нами и помогаете качественно улучшать работу. По итогам обучения получила практические знания по учету дебиторской и кредиторской задолженности";
"Обучение очень понравилось! Изучение материалов, прохождение тестов. Материалы свежие, интересные и очень доступно изложены. Хочется отметить удобную форму дистанционного обучения, высокое качество предоставленного материала. Спасибо за полученные знания!"

28-29 июля 2025 года прошёл семинар на тему "Дебиторская и кредиторская задолженность. Финансовое управление задолженностью. Бухгалтерский и налоговый учет задолженности"

17-18 марта 2025 года прошло обучение по теме "Дебиторская и кредиторская задолженность. Финансовое управление задолженностью. Бухгалтерский и налоговый учет задолженности"

В семинаре принимал участие представитель компании АО «Невский экологический оператор» (обработка и утилизация опасных отходов, г. Санкт-П...

Подробнее

4-5 февраля 2025 года прошло обучение по теме "Дебиторская и кредиторская задолженность. Финансовое управление задолженностью. Бухгалтерский и налоговый учет задолженности"

В обучении принимали участие представители компаний ООО "Чеченские минеральные воды" и ПАО "Татнефть". Отзыв участника: - "Матер...

Подробнее

Похожие семинары: Бухгалтерский учёт Налоговый учёт

Похожие семинары:

Заказать обучение

ВНИМАНИЕ!

Участие в семинаре может быть оформлено в соответствии с требованиями 44-ФЗ, 223-ФЗ и 275-ФЗ.
По вопросам участия ООО «АйТиСи Груп» в государственных и муниципальных закупках просьба обращаться по телефону:
8 (800) 200-50-16 или писать на e-mail info@itctraining.ru

Часто задаваемые вопросы

Что такое открытые семинары?

Это обучающие мероприятия, на которые может записаться любой желающий. Мы регулярно организуем открытые семинары для сборных групп до 10-12 человек. Обучение проводится в наших учебных центрах очно в Петербурге и Москве, а также онлайн. С актуальным расписанием можно ознакомиться на странице интересующего вас семинара.

Что такое корпоративное обучение?

Обучение в корпоративном формате означает, что мы проведем обучающее мероприятие только для сотрудников вашей компании. Программа обучения будет адаптирована тренером под запрос, в зависимости от обозначенных задач и целевой аудитории. Мы выберем удобные даты, формат и оптимальное место проведения, а также возьмем на себя контроль и помощь по всем организационный вопросам. Корпоративное обучение может быть проведено, как очно в любом городе России или за ее пределами, так и онлайн.

Что такое индивидуальное обучение?

Индивидуальный формат – это возможность пройти обучение в удобную для вас дату, без необходимости ждать набора группы, а также рассмотреть именно те вопросы по программе, которые актуальны для вас. Индивидуальное обучение делится на работу с преподавателем и самостоятельную работу в пропорции 50/50.

Как проходит онлайн обучение?

Мероприятие проходит в режиме реального времени на одной из платформ видео-конференций (Zoom, Яндекс Телемост, Webinar и др.). Вам не нужно устанавливать дополнительное программное обеспечение, необходимо просто подключиться по ссылке, которую мы направим вам заранее. Во время обучения вы можете общаться с тренером и другими участниками посредством камеры, микрофона и онлайн-чата.

Какой документ я получу после обучения?

После прохождения тренинга или семинара мы выдаем именной сертификат. По завершении курса повышения квалификации выдается удостоверение установленного образца.

Отменится ли семинар, если не наберется группа?

Мы не отменяем обучение. При наборе группы от 2 человек обучение проходит в стандартном формате – 16 академических часов (2 дня). Если записан только один участник, мероприятие проводится в формате: 8 академических часов - работа с преподавателем и 8 академических часов - самостоятельная работа.

Как подать заявку?

Мы предлагаем три способа на выбор:

Свяжитесь с нами по телефону 8 (800) 200-50-16 (бесплатный звонок для регионов РФ)
Отправьте запрос нам на почту info@itctraining.ru
Оформите онлайн-заказ на странице интересующего курса, кликнув кнопку «Заказать обучение»

Какие документы необходимо предоставить для регистрации на обучение?

Для заключения договора с юридическим лицом необходимо предоставить реквизиты организации, с физическим лицом – достаточно полных Ф.И.О.

Для обучения по программе повышения квалификации необходимо предоставить копии документов:

паспорт (1-2 стр.);
диплом о высшем или среднем специальном образовании;
документ о смене фамилии (при несовпадении ФИО в дипломе);
СНИЛС.

Как оплатить обучение?

Для юридических лиц мы предлагаем оплату по счету с оформлением договора и акта.

Для физических лиц оплата происходит онлайн. Менеджер направляет персональную ссылку, где вы вводите данные карты, оплачиваете и получаете чек.

Есть ли скидки на обучение?

Для всех участников действует постоянная скидка 5% на онлайн-обучение.
Ежемесячно мы запускаем акции на определенные темы семинаров с выгодными условиями.
Мы предлагаем гибкие ценовые условия при организации обучения для 3-х и более человек.
-15% на обучение, при оплате курса единой картой петербуржца (ЕКП).
Готовы предложить варианты исходя из вашего бюджета.
Вы можете оплатить обучение материнским капиталом.
Получите налоговый вычет за обучение.

Не нашли нужного ответа? Оставьте свои контактные данные и мы оперативно ответим.